Как многодетным не платить транспортный налог

Как предоставляется льгота по транспортному налогу многодетным семьям? Можно ли лицам с тремя и более детьми совсем не уплачивать подобные платежи? . Льготы по транспортному налогу для многодетных семей в России в 2019 году. Как получить льготу по налогу, как правильно заполнить образец заявления. Размер льготы по транспортному налогу.

Как получить льготу по транспортному налогу для многодетных семей

Порядок приведен в п.3 ст.361.1 НК. Чтобы получить налоговую льготу на транспортный налог многодетным семьям, необходимо написать заявление в ФНС. Бланк и порядок заполнения утверждены в Приказе ФНС от № ММВ-7-21/897@. В заявлении указываются:

• персональные данные налогоплательщика;
• сведения о ТС;
• информация о подтверждающих льготу документах.

Важно! В НК не уточняется, в какую инспекцию подается заявление. Это не обязательно должна быть ИФНС по месту жительства. Разрешается обратиться в любую инспекцию, работающую с физ. лицами.

По желанию налогоплательщик вправе приложить к заявлению копии подтверждающих документов. Если этого не сделать, налоговики обязаны самостоятельно запросить нужные сведения в органах, выдавших указанные документы.

Важно!

Если подтверждающие сведения получить не удалось, налоговая сообщает об этом семье и просит все-таки предоставить документы.

Заполнить заявление можно онлайн в Личном кабинете. Путь доступа:

1. Откройте раздел «Мое имущество».

2. Находите нужное транспортное средство.

3. Нажимаете на подачу заявления.

Транспортный налог многодетным семьям

Транспортный налог многодетным семьям

На нормативном уровне транспортный налог (ТН) относится к региональным сборам (ст. 356 НК). Регулирование порядка и условий уплаты осуществляется глав. 28 НК и правовыми документами субъектов РФ. Предельные ставки в зависимости от мощности/тяги двигателя и типа средства передвижения утверждаются регионами, но в размере федеральных пределов по ст. 361 НК. При этом каждый субъект волен как уменьшить, так и увеличить ставки из п. 1 ст. 361, но не более/менее, чем в 10 раз.

Льгота на транспортный налог многодетным семьям регламентируется регионами РФ. Если же обратиться к ст. 361.1 НК, где определены виды транспорта, освобождаемые от налогообложения, становится понятно, что здесь нет упоминаний о родителях с 3 и более детьми. Зато объекты, не попадающие под расчет налога, перечислены в п. 2 ст. 358. Это автомашины, специально оборудованные для лиц-инвалидов или приобретенные через соцзащиту. Если многодетные семьи владеют именно таким транспортом, платить налог не требуется.

Как быть с другими автомобилями? Где точно узнать, предусмотрено ли освобождение от уплаты транспортного налога многодетным семьям или нет? Актуальную информацию необходимо получать «на местах», то есть в регионе регистрации. Ряд субъектов трактует понятие многодетности, как наличие в семье минимум 4 детей, а в некоторых также необходимо, чтобы дети были несовершеннолетними. Кроме того, освобождение от транспортного налога многодетных семей может представляться только в отношении одного автомобиля, а на все прочие виды средств передвижений – нет.

Вывод – резюмируя вышесказанное, ответ на вопрос, нужно ли платить транспортный налог многодетным семьям, получается в территориальном отделении ИФНС. Инспектор также подскажет порядок налогообложения – сроки, реквизиты уплаты налога, ставки.

Как вернуть транспортный налог многодетным семьям

Применить льготу налоговая может только на основании заявления. Особенно, если раньше семья не пользовалась льготами по имущественным налогам, и ИФНС просто не знает о ее статусе.

Важно! Чтобы налоговая пересчитала транспортный налог для многодетных семей в 2019 г., обратиться с заявлением рекомендуется не позднее 1 мая. В этом случае в уведомлении за 2019 г. сумма налога будет посчитана уже с учетом льготы.

Пересчитать сумму уже начисленного налога возможно только за период не больше 3 лет. В этом случае после получения заявления в 2019 г. налоговая пришлет уведомление с исправленными расчетами за 2016-2019 г.

Если вдруг налогоплательщик заплатил больше, чем полагалось по уведомлению, переплаченный налог возвращают или зачитывают в счет будущих начислений. Для возврата потребуется написать отдельное заявление и:

• отнести его в ИФНС;
• отправить через Личный кабинет.

Льготы по налогу - кому?

Платят ли многодетные семьи транспортный налог? В ряде субъектов Федерации семьи с 3-мя и более детьми от уплаты налога на транспортные средства освобождаются. Однако это далеко не повсеместная практика. Во многих регионах (Омская область, Красноярский край, Республика Татарстан, Республика Башкортостан и др.) льготы по налогу на транспорт для многодетных семей отсутствуют из-за низкой наполняемости бюджетов. Так как транспортный налог относится к налогам, зачисляемым в региональные бюджеты, то и право предоставлять льготы целиком и полностью возложено на правительство соответствующих регионов.

Впрочем, даже там, где льготы предусмотрены, не все так просто. Самая серьезная проблема, которая существует в России на сегодняшний день - это отсутствие однозначного и четкого определения многодетной семьи. Хотя подавляющее большинство регионов присваивает статус многодетной семьи лицам, воспитывающим как минимум троих детей (родных или усыновленных), подобное единство в законодательстве не наблюдается. Даже в тех регионах, где многодетной называют классическую семью с двумя взрослыми и тремя детьми, часть льгот может на них не распространяться.

Яркий пример - Санкт-Петербург. Так согласно п. 2. ст. 1 Социального Кодекса Санкт-Петербурга многодетной признается семья, имеющая в составе троих и более несовершеннолетних. В соответствии с Кодексом многодетные семьи получают дополнительные меры поддержки в виде единовременных и ежемесячных выплат, компенсации расходов на коммунальное хозяйство и пр. В тоже время Закон Санкт-Петербурга "О транспортном налоге" льготы семьям, с тремя детьми не предоставляет. Согласно ему транспортный налог могут не платить многодетные семьи, на попечении которых находятся не менее четырех детей. И надо сказать, такая практика встречается повсеместно.

Конечно, ни о какой справедливости в этом вопросе речи не идет. Пока статус многодетной семьи не будет закреплен на общегосударственном уровне, вряд ли стоит ждать перемен на уровне регионов. До этого времени рекомендуем вам индивидуально уточнять свое право на льготы в региональном отделении ФНС.

Если в вашем регионе льготы не предусмотрены, а получить их ну очень хочется, можно пойти на хитрость и зарегистрировать ТС на территории другого региона. Согласно закону, налог уплачивается в той области, где зарегистрировано ТС, а не там где оно фактически используется. Однако учтите: такой способ подходит лишь тем, кто покупает новый автомобиль или совершает сделку по договору, а не по доверенности.

Как оформить льготы на транспортный налог многодетным семьям?

Все физические лица оплачивают тот размер транспортного налога, который прописан у них в письме из налоговой службы.

Самостоятельно высчитывать его не нужно – он определяется автоматически с учетом всех норм федерального и регионального законодательства. Однако налоговые льготы не применяются, их придется дополнительно оформлять.

В каждом субъекте РФ выдача льгот происходит на основании поступления заявления. Если вы хотите получить послабление налогового режима, вам необходимо обратиться в налоговую службу.

Важно, чтобы заявление подавал один из родителей в многодетной семьи. Помните, что в каждом региона значение многодетной разное – где-то необходимо наличие 3 несовершеннолетних детей, а где-то – 4.

Обязательно возьмите с собой документы, которые подтверждают ваш статус.

Освобождение многодетных семей от транспортного налога – достаточно сложная процедура, оформление которой занимает немало времени. Для этого вы можете обратиться в налоговую по месту жительства или регистрации транспортного средства.

Узнать их адреса вы сможете на уведомлении об уплате. Также вы сможете сделать это на официальном сайте ФНС.

Платят ли многодетные семьи транспортный налог

Предоставляется ли скидка по налогу для собственника автотранспорта, если у него в семье есть несколько детей? Для ответа на вопрос нужно разъяснить правила налогообложения автотранспорта. Законодатель относит этот налог к компетенции регионов. Это означает следующее:

• на уровне РФ регламентированы общие правила налогообложения, отдельные виды льгот, базовые ставки для расчета налога;
• регионы должны подтвердить введение налога на своей территории – возможен вариант, когда все жители определенной области будут освобождены от оплаты за транспорт;
• если регион принял решение ввести налог на своей территории, определяются конкретные условия обложения – ставки, категории льготников, иные критерии расчета.

Обратите внимание! Такой порядок налогообложения приводит к ситуации, когда ставки и льготы могут отличаться даже в соседних областях. Расчет и оплата налога будет происходить по месту учета автомашины.

По аналогичным правилам определяется и режим начисления налога для семей. Если обратиться к положениям НК РФ, упоминания о льготах семьям мы не увидим. Поэтому уточнять, если ли скидка для указанной категории лиц, нужно в актах каждого конкретного субъекта РФ.

Транспортный налог в 2019 году для многодетных семей нужно оплачивать почти во всех субъектах РФ. Выделим ряд примеров, когда регионы предусматривают скидку по фискальным обязательствам за транспорт:

• на территории Санкт-Петербурга, Амурской, Кемеровской и ряда других областей, льготу сможет получить семья, в которой есть 4 и более ребенка, а мощность ТС не выше 150 л.с.;
• при наличии в семье 3 детей, могут рассчитывать на льготу семьи Алтайского края, Белгородской и Иркутской области, если мощность не выше 100 л.с.;
• в Новгородской, Брянской, Самарской и некоторых иных регионах, льгота на транспортный налог многодетным семьям закреплена в размере 50%.

Возможны и иные условия освобождения от платежей, в зависимости от материального положения, количества детей, мощности и возраста автомашины. Поэтому узнать, должна ли многодетная семья платить транспортный налог в вашем регионе, можно на официальных сайтах госорганов, в ИФНС, соцзащите.

Какие документы понадобятся?

Самым важным документом является заявление, в котором будет прописано основание для получения транспортной льготы.

Также в нем должны присутствовать реквизиты удостоверения многодетной семьи, данные о транспортном средстве.

Не забудьте предоставить следующие документы:

1. Оригинал паспорта.
2. Удостоверение многодетной семьи.
3. Свидетельство о рождении еще несовершеннолетних детей.

Если у вас нет возможности самостоятельно подать заявление, вы можете оформить доверенность.

Платят ли такие семьи ТН

Транспортный налог полностью регулируется местными органами власти. Льготы по нему тоже устанавливаются региональным управлением. В одной области принимается решение о полном льготировании для многодетных семей, другая устанавливает льготу 50%, а в третьей послаблений нет вообще. Информацию о льготе в конкретной области можно узнать в местной налоговой.

Если скидка имеется, то распространяется она только на одну машину, принадлежащую многодетной семье. Сложность в том, что нет одного определения того, какая семья является многодетной.

• В Москве многодетной является семья с 3 несовершеннолетними детьми.
• В Петербурге — с четырьмя детьми, не достигшими совершеннолетия.
• В Воронежской области льгота дается семьям, в которых есть 5 малолетних детей.

Ограничения действуют и на мощность автомобиля. В каких-то регионах для пользования льготой допускается двигатель до 250 лошадиных сил, в каких-то можно только 100 л.с.

Видео ниже расскажет, нужно ли платить транспортный налог многодетным семьям:

Как оформить многодетной семье льготу на транспортный налог

Если в нормативных актах зафиксировано освобождение от уплаты транспортного налога многодетным семьям, это право нужно подтвердить следующим образом:

• подойти в местный отдел соцзащиты для подтверждения статуса семьи – для этого необходимо наличие не менее 3 детей в возрасте до 18 лет;
• необходимо представить документы в ИФНС – поскольку ИФНС не располагает данными о количестве детей , поэтому льгота будет носить заявительный характер;
• сведения о мощности и иных характеристиках ТС будут получены налоговой службой автоматически из базы данных ГИБДД.

Обратите внимание! Субъект РФ может ежегодно менять правила налогообложения, в том числе по отмене транспортного налога для многодетных семей. Поэтому собственникам авто необходимо отслеживать изменения в законодательстве.

Один или оба родителя в многодетной семье могут претендовать и на иные основания для льгот по транспортному налогу. Например, Налоговый кодекс РФ освобождает от платежей владельцев машин, оборудованных для вождения лицами с ограниченными возможностями. Соответственно, если родитель в многодетной семье имеет статус инвалида и приобрел машину с ручным управлением, он получит 100% скидку по налогу, вне зависимости от наличия или отсутствия региональных льгот.

Документы для оформления льгот на транспортный налог

Транспортный налог многодетным семьям в 2019 году будет рассчитан с полной или частичной скидкой, если будет подтвержден льготный статус. В зависимости от оснований предоставления льготы, семье потребуются следующие документы:

• свидетельство о регистрации ТС – этот документ подтверждает право собственности на машину, а также ее характеристики (мощность двигателя, год выпуска);
• свидетельство о рождении на каждого несовершеннолетнего ребенка;
• свидетельство о браке – требование о представлении этого документа может быть указано как условие для предоставления льготы;
• заявление о полном или частичном освобождении от налога.

Обратите внимание! Подтверждать статус многодетной семьи нужно не через налоговую службу, а через отдел соцзащиты либо иной уполномоченный орган.

Многодетные семьи могут быть освобождены от уплаты транспортного налога только в отношении одного автомобиля. При наличии в семье нескольких транспортных средств, собственник должен сам решить, на какое из них будет подано заявление об освобождении.

Образец заявления

Заявление в ИФНС должен подать собственник автотранспорта либо его представитель по доверенности. Законом не утверждена типовая форма такого документа, поэтому образец можно скачать в интернете и заполнить самостоятельно. В тексте документа нужно заполнить следующие данные:

• наименование налоговой службы, в которое подаются документы;
• сведения о собственнике машины, о характеристиках транспорта;
• основание для получения полного или частичного освобождения от налога – в этом случае, таким основанием будет статус многодетной семьи;
• налоговый период, за который запрашивается льгота;
• дата и подпись заявителя.

Поскольку региональные законы могут ежегодно менять перечень льготников, а дети в семье могут достичь совершеннолетия, подавать аналогичное заявление на льготу нужно ежегодно.

Зависит от региона

Итак, в каких субъектах Федерации многодетные семьи могут рассчитывать на освобождение от уплаты транспортного налога в 2015 году?

В Москве и Московской области от уплаты сбора освобождается один из взрослых в многодетной семье в отношении одного ТС. Хотя, как мы уже выяснили, многодетной могут признаваться совершенно разные семьи, в данном случае - имеется в виду семья с 3 и более детьми.

При этом в МО льготы распространяется только на конкретные виды ТС:

• автомобиль;
• мотоцикл или мотороллер;
• автобус;
• трактор.

В северной столице льготу имеют семьи с 4 детьми. Льгота выражается в возможности не платить налог за одно ТС мощностью до 150 л.с. Кстати, не объяснимо, но факт - в Ленинградской области такие ограничения не действуют: здесь привилегии распространяются и на "обычные многодетные семьи", и на любое ТС по выбору.

В Новосибирской области (закон области №69-ОЗ от г.) специальных льгот для многодетных семей нет, однако физические лица владельцы:

• легковых авто, мотоциклов, мотороллеров и самоходных машин уплачивают налог в сумме = 1/5 от установленной законом области ставки;
• снегоходов, катеров, яхт и гидроциклов - в размере 1/2 от установленной законом ставки;

В Нижегородской области (закон области №71-З от г.) многодетный отец или многодетная мать могут воспользоваться льготой в отношении:

• легкового авто мощностью до 150 л.с.;
• мотоцикла/мотороллера мощностью 36 л.с.;
• моторной лодки мощностью до 30 л.с.

В Республике Саха (закон республики №1231 от г.) от уплаты собора освобождены физические лица-владельцы легковых российских автомобилей мощностью до 150 л.с.

В Самарской области (закон области №86-ГД от г.) с 5 марта 2009 года все физические лица освобождаются от платежей за ТС мощностью до 80 л.с., выпущенное до 1991 года.

Период действия льгот на транспортный налог многодетным семьям

Правила начисления и уплаты транспортного налога утверждаются субъектом РФ на 1 календарный год. Это означает, что даже при наличии льготы, семья будет освобождена от налоговых обязательств только на 1 год. Продление льготного режима должно быть подтверждено регионом путем издания нормативного акта на следующий год. Поэтому заявление, ранее поданное одним из членов семьи, не продлевается автоматически на следующий год. Право на льготу предстоит подтверждать заново по общим правилам.

Период действия льгот

Льгота на транспортный налог для многодетных семей действует столько, сколько есть основания для ее оказания.

Моментом прекращения является тот деть, когда старший ребенок становится совершеннолетним.

Также окончание льготы может возникать из-за продажи транспортного средства. Учитывайте, если вы подали заявление на льготу позже, чем стали многодетной семьей, то сделать перерасчет могут только за 3 года.

Как правило, облегчение налогового периода распространяется только на одно транспортное средство. Однако необходимо рассматривать законодательство отдельного субъекта РФ, так как постановления могут отличаться.

Какие автомобили могут получить льготу

Помимо статуса многодетной семьи, заявителям нужно подтвердить и характеристики машины. Как правило, предоставление скидок по налогу зависит от мощности и года выпуска авто. Например, в Санкт-Петербурге не нужно платить налог на отечественный автомобиль старше 1991 года выпуска, если его мощность не превышает 100 л.с. В этом случае даже не нужно подтверждать статус многодетной семьи.

В большинстве регионов льгота дается только по одной автомашине, отвечающей требованиям по мощности и году выпуска. Так как многие семьи имеют несколько машин в собственности, в заявлении нужно указать только одну единицу транспорта для освобождения от налога.

Какие документы нужны для отмены транспортного налога для многодетных

Единого списка нет. В каждом регионе те или иные подтверждающие документы различаются в зависимости от условий снижения или отмены транспортного налога для многодетных семей. Обычно просят предоставить:

• свидетельства о рождении;
• удостоверение многодетного родителя.

Точный список смотрите в упомянутом выше онлайн-справочнике или региональном законе.

Пример 3

У Селивановых из Мурманска 4 детей. Всем еще нет 18 лет. Им достаточно приложить к заявлению свидетельства о рождении.

Пример 4

В Оренбургской обл. многодетные семьи освобождаются от уплаты транспортного налога на легковые ТС с двигателем менее 150 л.с., если предоставят справку из органов соц. защиты.

.

Важно!

Получить точный список документов и консультацию по расчету льготы можно в местной ИФНС.